阳山县财政局2018年度工作总结和2019年工作计划

 

今年以来，县财政局在县委、县政府的坚强领导下，在县人大和县政协的监督，在省财政厅、市财政局的正确指导和大力支持下，以邓小平理论、“三个代表”重要思想、科学发展观、习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻党的十九大精神，深入贯彻习近平总书记对广东重要指示批示精神，认真贯彻落实中央、省、市经济工作会议精神以及县委十三届四次全会和阳山县第十六届人民代表大会第二次会议的精神，紧紧围绕乡村振兴战略“三个全域、两大攻坚”的系列行动目标任务，坚持稳中求进的工作总基调，围绕“稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险”等各项财政政策，全面深化财税改革，科学理财，实现了稳中有进、稳中提质，财政预算执行情况运行平稳，县财政的各项工作取得了一定成效，为实现全面脱贫奔康提供坚实的财政保障。具体工作总结如下：

一、财政收支运行情况

2018年度，我县实现财政总收入完成481,317万元，同比增收108,947万元，增长29.26%。其中：县本级一般公共预算收入完成46,790万元，上级补助收入289,422万元，基金预算收入22,728万元，国有资本经营收入2,716万元，债券转贷收入16,184万元、上年结转支出102,555万元。财政总支出完成350,201万元，同比增支81,240万元，增长30.21%。其中：一般公共预算支出完成295,446万元、上解支出3,892万元、基金预算支出47,729万元、国有资本经营支出2,687万元。

    （一）一般公共预算执行情况。

 1.一般公共预算收入情况。

2018年，我县实现一般公共预算收入完成46,790万元，同比增收2,757万元，增长6.26％，完成年初预算46,675万元的100.25％。

    从征管部门看：2018年，国税部门完成10,579万元，同比增收520万元，增长5.17％，完成年初预算10,841万元的97.58％；地税部门完成17,734万元，同比增收1,049万元，增长6.29％，完成年初预算17,865万元的99.27％；财政部门完成18,477万元，同比增收1,188万元，增长6.87％，完成年初预算17,969万元的102.83％。

从收入结构看：税收收入完成28,313万元，完成年初预算28,706万元的98.63％，同比增收1,569万元，增长5.87％。非税收入完成18,477万元，非税占比为39.49%，比重仍然偏高。

2.一般公共预算支出情况。
    2018年，我县一般公共预算支出350,201万元，同比增支81,240万元，增长30.21％，完成年初预算的126.74%。与GDP相关的八大项支出合计增长19.61%，新增支出主要用于进一步保障和改善民生、落实各项改革政策等全县重点工作和项目。

(二) 政府性基金预算收支执行情况。 

政府性基金收入完成22,728万元，同比增收8,481万元，增长59.53％，完成年初预算6,800万元的334.24%。政府性基金支出47,729万元，同比增支31,337万元，增长191.17％，完成年初预算18,631万元的256.18％。

（三）国有资本经营预算收支执行情况。

2018年度，县级国有资本经营预算收入完成 9,433万元。国有资本经营预算支出9,433万元，主要是国有企业资本金注入6,000万元，其他国有资本经营预算支出3,433万元。收支相抵，2018年度县本级国有资本经营预算收入无结余。

二、主要工作开展情况

（一）狠抓税费征管，全力挖潜增收。

面对严峻形势，始终坚持以组织财政收入为中心，将各项财政工作融入组织收入这个中心去开展。强化收入预测分析工作，科学掌握影响财政收入变动的因素，研究和制定措施，加强收入征管，确保收入均衡入库。完善税收监控体系，实时掌握重点行业和重点企业的生产经营情况，逐月分析影响财政收入的有利和不利因素，不断加强收入征管，做到应收尽收。同时，准确把握国家政策导向，加大向上汇报衔接力度，争取上级财政更多的财力性补助。一是注重培植财源，强化税收征管。2018年度，我县税收收入完成12,253万元，其中：矿山企业税收实现697万元，房地产业税收收入2,889万元，同比增收988万元，增长51.97%，占税收总量的23.58%。二是强化项目筛选，争取上级资金。有针对性地筛选上报项目，有效提高项目、资金争取的成功率。同时，积极向上反映我县财政困难、民生工程项目等情况，争取上级进一步加大对我县的转移支付支持力度。2018年度，上级下达我县补助收122,945万元，有效地促进了全县经济社会的发展和各项事业的进步。

（二）加大社会事业投入，着力保障民生。

坚持共享发展理念，着力补齐民生短板，使人民群众在共建共享发展中有更多获得感。2018年度，县一般公共预算支出用于进一步保障和改善民生，与民生密切相关的教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等民生支出为25.4亿元，占一般公共预算支出的85.992%，同比增长39.72%，有效地推进了各项民生事业快速发展，民生质量显著提高：一是精准扶贫工作再发力。投入5,473万元推动省定贫困村新农村建设；投入危房改造资金1,346万元；投入1,270万元支持城东移民新村项目建设；投入3,455万元支持困难学生补助、光伏发电项目和贫困村基础设施建设等扶贫项目。二是底线民生水平得到全面保障。拨付城乡（村）居民最低生活保障资金 1,235 万元，享受低保待遇50,746 人次;拨付1,052万元用于全县五保供养，享受人数2,604人次，供养标准为675元/人、月；城乡医疗救助共支付医疗救助金435万元，救助1,537人次。2018年残疾人生活津贴补贴标准 1,890元/年/人，重度残疾人护理补贴标准2,520元/年/人。今年2018年度发放补贴 1,016万元， 9,364名残疾人享受补贴。教育惠民政策得到全面落实。拨付1,366万元用于贯彻落实山区和农村边远地区义务教育学校教师发放岗位津贴；拨付城乡免费义务教育公用费 2,487万元、2018年春季学期农村寄宿制学校生均公用经费 45万元、2018年春季学期农村义务教育阶段住宿生伙食费 26万元、建档立卡义务教育学生生活补助319万元分别划拨给各有关学校，支持发展幼儿教育，发放幼儿、学前教育困难学生资助 1,931 人， 96.5万元等资金已拨付到位。惠农政策得到全面落实。拨付 26,962万元用于支持新农村连片示范村建设、农村人居生态环境整治、农村耕地整合整治、美丽乡村建设和扶持村集体经济发展等项目。拨付1,639万元用于支持农村村村通自来水工程、农村水电增容扩效改造工程、水利维修工程和水库除险加固工程等项目建设。

（三）进一步完善财政管理，规范财政资金使用。

一是预算支出管理进一步加强。2018年度，县一般公共预算支出主要用于进一步保障和改善民生，与民生密切相关的教育、社会保障和就业、医疗卫生与计划生育等支出占一般公共预算支出达到85.99%。二是积极推进预算公开。按照“公开是原则，不公开是例外”的总体要求，2018年度全县各级使用财政拨款的所有部门（除涉密部门外）按要求公开财政预算和财政拨款“三公”经费预算，积极主动接受社会各界监督。三是规范政府性债务管理。规范政府举债程序，对政府性债务实行规模控制，分类纳入预算管理。积极化解存量债务，有效防范财政金融风险。

（四）优化财政支出管理，提高资金使用效益。

为提高财政资金使用效益，财政部门切实采取有效措施，加快财政支出进度。2018年度按省财政厅统计口径测算，我县一般公共预算支出进度为48.07%，执行率为96.14%。用于进一步保障和改善民生，与民生密切相关的文化体育和传媒、农林水事务、医疗卫生与计划生育等支出占一般公共预算支出达到86.17%。同时，严格控制一般性经费支出，2018年度全县行政及参公事业单位会议费和“三公”经费支出1,325.38万元，同比增长11.44 %，主要是部分单位车辆残旧报废更新配备新车导致公务用车购置支出增大，扣除此非经常性支出，会议费和“三公”经费总体上是实现了只减不增的工作目标。

（五）全面开展扫黑除恶专项斗争工作。

自我县开展扫黑除恶专项斗争活动以来，县财政局坚决贯彻落实县委、县政府决策部署，将扫黑除恶专项斗争列为县财政局2018年主要工作之一，并积极发挥职能作用，以勇于担当、积极有为的精神扎实开展扫黑除恶工作。2018年度安排扫黑除恶专项工作经费20万元，同时对政法、监察委等部门办案提供便利，全力配合，凡是认定为涉黑、涉恶、涉乱资金，一律停拨、停付、立即冻结，依法惩处，决不迟疑手软。并充分利用局电子显示屏、宣传标语、横幅等深入广泛宣传，全力做好“扫黑除恶”宣传工作，共发放宣传资料100余份，滚动播放相关内容200余次，对扫黑除恶专项行动工作的意义、打击重点进行宣传。

（六）加强禁毒宣传教育工作。在禁毒工作中，禁毒预防是关键，我单位以宣传教育作为重点，充分利用各种有效形式和措施，深化宣传层次，切实抓紧抓好，不断提高全民的识毒、防毒、拒毒能力和禁毒意识。2018年度我单位共举办干部职工禁毒知识讲座1次，开展禁毒知识下社区、下村到户宣传教育活动3次，分发禁毒宣传资料300多份，悬挂横幅3条，张贴海报5张。

（七）认真落实人大及其常委会决议和做好审计发现问题的整改工作。

一是坚持问题导向，认真落实人大决议。认真研究落实县人大会议对预算的决议、县人大财政经济委员会和人大常委会财经工委的审查意见，包括优化财政收入结构、落实结构性减税政策、加大民生投入等。县财政局进行了认真的研究和梳理，并加以落实。2018年我局共承办县人大及政协会议代表、委员建议意见14件，内容主要涉及要求提高 “两委”干部工资待遇、落实正常离任村（社区）干部生活补助、渡口渡工工资等到问题，我们对主办及会办的代表建议和政协委员提案进行了认真办理，代表们和委员们所提问题已经全部解决。

二是做好审计发现问题的整改工作。针对审计查出问题，我们认真做好整改工作。在本级财政管理、预算执行方面，审计指出的问题有：部分非税收入未上解纳入预算管理、存量资金账面结余较大，资金效益未能有效发挥、部门经费预算编制未细化“五公”经费、部分项目预算执行率偏低、预算执收单位未及时足额征收预算、资产转让款262.87万元（连江梯级电站转让）未及时收取等问题。在专项资金延伸审计方面，审计指出的问题有：环境整治专项、建档立卡家庭经济困难学生生活补助款未按月放，存在发放给中途退学学生风险和漏发、民办公助资金培训费使用存在报账资料有待完善和规范、禁养区补贴资金未达到相应的效果、涉农资金整合“资金池”专户资金未充分发挥其应有资金效益等问题。针对这些问题，我们不回避、不掩饰，不等不靠，立行立改,积极与相关职能沟通，确保整改落实到位。如：关于预算执收单位未及时足额征收预算收入的问题：对县水务局未及时征缴水资源费37.13万元的问题。经查，未及时征缴的37.13万元水资源费已于2018年6月上缴财政。

    三、当前需要关注的问题

一是财政收入增收压力进一步增大。从经济形势看，今年以来，我县经济增速虽然总体保持平稳，但传统产业增长缓慢、民间资本活跃度下降等问题依然存在;从政策层面看，全面推开营业税改征增值税和调整省与地方增值税收入划分比例，虽然长期看有利于促进产业发展、经济转型升级，但短期也必然对财政收入，特别是我县地方收入造成了较大的不利影响。

二是财政支出结构需要进一步优化。2018年度，我县支出预算完成情况较好，但随着公共财政保障范围不断扩大，需要县财政保障、配套的事项越来越多，保工资、保运转、保民生、促发展的支出压力明显加大，财政收支矛盾十分突出。下半年，在增收压力较大的情况下，必须进一步加强资金统筹，优化支出结构，促进财政资金更加聚焦供给侧结构性改革、实施乡村振兴战略“三个全域、两大攻坚”系列行动工作任务，并且要进一步强化各部门作为预算执行主体的责任，提高支出执行效率，挖掘存量资金的潜力，发挥财政资金的最大效益。

    四、2019年工作计划

2019年，我国面临的经济环境复杂多变，我县经济企稳趋好的可持续性还不够强，下行压力依然较大。反映在财政收支上，一方面，由于经济增速趋缓，政策性减税降费效应继续显现，财政增收难度将进一步加大；转移支付增长有限、清理整合专项资金，争取上级支持难度加大。另一方面，积极的财政政策加力提效，支持供给侧结构性改革以及脱贫攻坚等增支需求较大。同时根据《财政部关于坚决制止地方以政府购买服务名义违法违规融资的通知》（[2017]87号）文件规定，进一步规范地方政府举债融资行为。为保证重点项目正常顺利开展,财政筹措资金的任务十分艰巨。总体上看，2019年财政形势更加严峻，平衡收支面临极大压力。

面对诸多困难和挑战，我们将围绕县委、县政府总体工作要求，将财政政策和资金与供给侧结构性改革、实施乡村振兴战略“三个全域、两大攻坚”系列行动有机结合，继续深化财政改革，强化工作措施，确保圆满完成2019年财政预算和各项工作任务。

1.强化征管，确保完成财政工作目标。一是加强预算执行分析，超前预测各种因素的影响，紧盯全年收入目标，实行以旬保月、以月保季、以季保年，力争收入均衡入库。二是加大税务稽查和清欠力度，以查促管、以查促收、应收尽收。三是完善落实税收联席会议制度，对重点行业、重点企业，关键时候实行日调度。四是依法管严管实非税收入，完善收缴方式和操作程序，实现非税收入管理法制化、规范化。五是严格落实减税降费政策，清理规范政府性基金，完善涉企收费监管机制，为企业发展创造宽松良好的经营环境，努力稳固涵养财源，全力发掘新的税收增长点。

    2.积极筹措资金，确保重点支出需要。一是优化财政支出结构，科学统筹安排财政资金，集中财力保障重点建设项目的资金投入，想方设法“四两拨千斤”，发挥好财政投资对经济增长的支撑作用，着力补齐基础设施短板。二是探索推进PPP（政府和社会资本合作）模式应对融资难题，在基础设施和公用事业等重点领域，积极推进政府与社会资本合作，切实解决地方财政短期集中投入短板，实现“小财政，大推动”。三是严格落实财政存量资金管理办法，对各类存量资金严格依法依规收回财政统筹，统筹用于民生和发展急需的重点领域相关支出，提升财政保障能力。四是加快预算执行进度。进一步加大与各项目实施单位的协调力度，加快项目执行进度。在确保资金安全的前提下，加快资金审核进度并及时办理资金拨付手续，减少资金滞留，拉动经济增长。

3.提前谋划安排，确保财政收支平稳运行。由于今年财政支出压力过大，要全面保障缺口巨大，需采取以下措施确保今年收支平衡；一是根据省有关要求，切实做好我县的财政收支管理基础工作，争取中央、省、市各项奖补资金和均衡性转移支付增量，弥补公共财政财力缺口。同时，积极争取省地方政府债券资金，全力支持城乡一体化发展；二是配合各部门加强与上级有关部门的沟通对接，积极争取项目、资金、政策支持，争取国家安排更多的专项建设基金支持补短板重大项目建设。三是坚持“保基本、保运转、保重点、保民生、压一般”的支出原则，压缩县本级工作性经费追加支出，减少财力性支出。

4.进一步强化政府性债务监管，防止发生政府债务风险。全面落实国家和我省加强政府性债务管理系列文件精神，及时清理政府违规担保债务，切实防控政府性债务风险。加强对县政府债务情况的动态监控，健全政府性债务风险评估与预警办法。用足用好政府债务置换政策，加快存量债务置换。进一步厘清政府债务与企业债务边界，切实规范政府 PPP、政府购买服务等行为，积极推动融资平台公司市场化转型。

5.加大财政资金监管力度，提高资金使用效益。充分发挥财政监督检查整顿财政秩序、严肃财经纪律的作用，完善和强化财政监督管理机制。加大检查成果转化力度，增强警示和威慑作用，全面提升财政监督能力和成效。严格遵守财税法律法规，依法行使行政决策权和财政管理权，自觉接受人大、审计和社会监督。