阳山县2011年预算执行情况

和2012年预算草案报告

——2012年2月27日在阳山县第十五届

人民代表大会第二次会议上

阳山县财政局局长　王建

各位代表：

受县人民政府委托,我向大会报告阳山县2011年预算执行情况和2012年预算草案,请予审议,并请各位政协委员和列席会议人员提出宝贵意见。

2011年是实施“十二五”规划的开局之年。我县财政工作在县委的坚强领导和人大、政协的监督支持下，坚持突出科学发展这个主题，牢牢把握加快转变发展方式这条主线，紧紧围绕全县工作重点和财政目标任务，加快财政改革与发展，优化财政收支结构，保障民生扎实有效，较好地完成预算任务，为实现“十二五”规划良好开局作出了积极贡献。

一、2011年预算执行情况。

县十四届人大第六次会议批准2011年财政总收入年初预算为97,516万元。县十五届人大常委会第1次会议同意调整预算为93,565万元，其中：县本级一般预算收入由年初预算的52,241万元调整为48,290万元(税收收入年初预算任务不变，非税收入由年初预算24,993万元调整为21,042万元，调减3,951万元)。财政总支出相应调整为93,565万元，其中：县一般预算支出由年初预算93,684万元调整为89,733万元(调减非税收入安排的专项支出3,951万元)。执行结果，2011年我县财政总收入实际完成177,923万元, 比上年同期增收32,090万元,增长22%,完成调整后年初预算93,565万元的190.16%。其中:一般预算收入48,293万元,基金预算收入28,921万元,上级补助收入93,014万元,上年结余7,695万元(其中：上级专项资金结转下年支出7,566万元，结转下年预算平衡120万元，县净结余9万元)。财政总支出163,822万元,比上年同期增支24,117万元，增长17.26%，完成调整后年初预算93,565万元的175.09%。其中:一般预算支出128,586万元，基金预算支出33,965万元，上解支出536万元，增设预算周转金支出735万元。总收总支对比,结余14,101万元(其中:上级专项资金结转下年支出13,976万元，结转明年预算平衡120万元, 县净结余6万元)。全县财政当年实现了收支平衡,略有结余。

（一）一般预算收入完成情况

县本级一般预算收入完成48,293万元,同期比增收4,601万元,增长10.53%,完成调整后年初预算48,290万元的100%。收入具体情况如下：

     1、税收收入26,455万元，同期比增收4,324万元，增长19.54％。其中：

    （1）、国税完成4,903万元，同期比增398万元，增长8.83％。其中：增值税完成4,438万元，同期比增143万元，增长3.33％；企业所得税447万元，同期比增198万元，增长125.76％；城建税12万元；个人所得税6万元。

    (2)、地税收入21,552万元，同期比增收3,926万元，增长22.27％。其中：营业税4,932万元，同期比增收665万元，增长15.58％；企业所得税777万元，同期比减收491万元，下降38.72％；个人所得税714万元，同期比增收102万元，增长16.67％；资源税3,196万元，同期比增收37万元，增长1.17％；城市维护建设税1,361万元，同期比增收90万元，增长7.08％；房产税884万元，同期比增收303万元，增长52.15％；印花税282万元，同期比增收122万元，增长76.25％；城镇土地使用税1,929万元，同期比增收537万元，增长38.58％；土地增值税1,028万元，同期比增收286万元，增长38.54％；车船税完成286万元，同期比增收37万元，增长14.86％；耕地占用税2,955万元，同期比增收1,333万元，增长82.18％；契税3,208万元，同期比增收905万元，增长39.3％。

2、非税收入完成21,838万元，同期比增收277万元，增长1.28％。其中：罚没收入1,407万元，同期比减收922万元，下降39.59％；行政收费收入5,063万元，同期比减收978万元，下降16.19％；专款收入1,317万元，同期比减收112万元，下降7.84％；其他收入14,051万元，同期比增收2,289万元，增长19.46％。

（二）一般预算支出完成情况

县本级一般预算支出128,586万元，比上年同期增支18,395万元,增长16.69％,完成调整后年初预算89,733万元的143.3%。支出主要项目完成情况如下：

1、一般公共服务支出23,491万元,同比增支5,723万元,增长32.21％。增支的主要原因是：一是提高公职人员岗位津补贴水平增支；二是去年我县将预算外收入(教育收费除外)全部纳入预算管理, 以及实施“镇财县管镇用”改革后，非税收入增收安排的专项支出而增支。

2、公共安全支出6,593万元,同比增支1,330万元,增长25.27％。增支的主要原因是: 省增加政法转移支付资金900万元以及加大综治信访维稳工作经费投入而增支。

3、教育支出31,972万元，同比增支4,634万元，增长16.95％。增支的主要原因是: 一是提高在职教师岗位津补贴水平增支1,284万元，二是加大教育强县强镇创建工作、农村义务教育债务化解工作以及中小学校舍安全工作投入增支。

4、科学技术支出596万元，同比增支88万元，增长17.32％。增支的主要原因是: 加大创建“全国科普示范县”工作经费投入。

5、社会保障和就业支出19,059万元,同比增支5,253万元,增长38.05％。增支的主要原因是: 提高离退休人员津补贴增支696万元, 城乡低保增支1,384万元，新增新型农村养老保险支出2,853万元，孤儿生活保障金153万元等。

6、医疗卫生支出16,673万元,同比增支701万元,增长4.39％。增支的主要原因是: 新农合标准由去年每人120元/年提高到200元/年而增支。

7、农林水事务支出13,894万元,同比增支1,305万元,增长10.37％。增支的主要原因是: 省市追加专项资金增加和县加大扶贫“双到”开发工作经费投入。

8、住房保障支出3,122万元, 同比增支1,623万元。主要原因是: 成功争取到上级廉租、公租房建设资金1,225万元。

9、节能环保支出1,012万元，同比增支276万元，增长37.5％。主要原因是: 省追加安排第三批省级环保专项资金400万元而增支。

10、其他支出3,498万元，同比增支306万元，增长9.59％。增支的原因是: 争取到省产业发展引导专项资金1,000万元。

各位代表，上述预算执行数据待省批复年终决算后可能有些变化,届时,再专题向县人大常委会报告。

（三）2011年主要工作及成效

2011年，面对复杂的经济形势和突出的收支矛盾，财税部门在县委、县政府的正确领导下，凝心聚力、迎难而上，切实做到保民生与促发展并重、规范征管与涵养税源并重、增加收入与节省开支并重，确保我县财政的持续平稳运行。回顾一年的工作，我们着重抓了以下五个方面：

（一）突出“稳增长”，着力提升财政收支质量。

    一是全力以赴保增长。坚持财税征管联席会议制度，加强调研分析、动态监控和部门联动，及时掌握重点税源、重点行业的收入情况，做到依法征收，应征尽收。在抓好收入，规范征管的同时，注重涵养税源，确保可持续增长。二是实施“镇财县管镇用”改革，进一步强化非税收入预算管理，有效增加政府可调控财力。三是逐步优化收入结构，着力提升收入质量。经济增长要突出质量和效益，财政同样要综合考虑调整收入结构，注重质量和效益的问题，绝不能为完成收入任务而降低收入质量目标要求。针对非税收入比重过高的问题，在不影响我县实际可支配财力前提下(即税收收入年初预算任务不变)，提请县人大常委会批准进行调整预算。虽然县一般预算收入增幅由原来的19%调减到10%，但非税占比由年初预算47.84%下降至45.22%，使我县财政收入结构更合理、质量更高；四是支出方面，牢固树立节支也是增收的观念，科学高效安排资金支出，依靠制度强化支出控制，有效缓解财政困难。2011年县本级一般预算支出128,586万元，同比增长16.69％, 工资等刚性支出得到保证，教育社保医疗卫生等民生支出得到保障，预算执行情况正常，实现了财政与经济稳定协调发展。特别是年末按照“保工资、保运转、保民生、促发展”的要求和“以人为本”的理念，从年初预算已安排专项经费中，做到有保有压，并通过科学调整，全年共调减支出3,046万元，用于提高公职人员津贴补贴水平、化解农村义务教育债务等民生支出。

（二）突出“促发展”，着力推进重点项目建设和企业转型升级。

一是拓宽融资渠道，2011年共筹集投入资金13,634万元，顺利推进了县城城南主干道路黑底化、主要小区道路硬底化、环城新村环境改造、阳山大道主干道净化亮化工程、“三旧”改造等重点市政项目。二是争取上级财政支持力度大。为缓解我县财政困难矛盾，确保县重点工程和民生事业的有效投入，我们积极加强和上级财政部门的沟通联系，主动寻找政策支持着力点，全力争取上级财政支持。2011年上级补助资金达到93,014万元，比上年增加17,944万元，有效增加了我县财力总量，增强了财政保障能力。三是着力扶持企业，为企业发展增添后劲。继续执行涉企税费减免、资金补助、贷款贴息等一系列措施，全年累计减免企业税费539万元，拨款614万元中小企业发展、贷款贴息、产学研合作等专项资金，提升企业科技创新能力和产业竞争力。

（三）突出“惠民生”，着力为群众共享发展成果。

1、充分领会县委“发展经济是政绩，改善民生更是政绩”的理念，按照搞好“基本民生”、保障“底线民生”和关注“热点民生”的要求，切实推进基本公共服务，让人民群众共享改革发展成果。2011年，全县财政民生投入91,701万元，同比增支9,635万元，占县一般预算支出比重达到71.31%。一是稳步提升基本公共服务均等化水平，推进社会各项事业发展。教育、社保等基本公共服务支出56,831万元，占一般预算支出的比重为44.2%，居全市首位。二是多方筹集资金16,566万元，确保十件民生实事资金需求 ，扎实推进十件民生实事的落实，让人民群众共享改革发展成果。三是妥善化解热点难点问题，认真解决广大干部职工最关心、最直接、最现实的利益问题。县财政在财力十分困难的情况下，足额筹集资金3,800万元，适当提高了公职人员津贴补贴标准，调动全县干部职工的工作积极性。四是落实保障性住房建设资金2,113万元，为加快我县廉租住房、公共租赁住房建设进度提供了资金支持，进一步改善城镇低保和低收入家庭的住房条件。五是加大扶贫力度，落实扶贫资金1,028万元，成功帮助3,053户有劳动力的贫困户实现稳定脱贫；拨款农村贫困户危房、泥砖屋和茅草房改造1,310万元，完成900户以上农村危房改造。
    2、不断加大强农惠农力度。一是扎实推进现代农业产业化发展，今年投入现代农业产业化项目资金1,928 万元，其中油茶产业项目1,573万元，优质水稻产业带项目355万元，带动全县农业生产向优质化、产业化、现代化方向发展；二是大力推进新农村建设。投入社会主义新农村建设专项资金1,167万元，支持农业科技推广、农村沼气、动物防疫建设、农民专业合作组织等项目，促进农业增效、农民增收；三是及时足额发放农资综合直补和种稂直补资金共2,576万元，发放农作物良种补贴资金655万元，发放农民农机购机财政补贴140万元，全县种稂农民普遍受惠；四是落实家电下乡和汽车摩托车下乡补贴政策，共发放补贴资312万元，补贴下乡家电5,266台件，汽车摩托车1,612辆，给农民群众带来了实惠；五是根据《阳山县扶持奖励农业产业化发展实施办法》，安排落实奖励资金122万元，对农业产业化工作成绩显著的98个先进单位和个人进行奖励，全力促进农业生产和农民增收；六是安排351万元提高村干部补贴和落实贫困村办公补助经费，积极研究社区(居委会) 办公经费补助和贫困村村集体经济扶持办法等，进一步增强农村基层组织工作经费保障能力。

  3、进一步完善社会保障体系。坚持广覆盖、保基本、多层次、可持续方针，进一步加大资金投入，支持推进覆盖城乡居民的社会保障体系建设。今年共拨付城乡低保资金2,955万元，为372,066人次的城乡低保对象提供了基本生活保障，继续实现了动态管理下的应保尽保；落实五保供养资金896万元，惠及3,036名农村困难群众；拨付245万元，支持和保障农村劳动力技能培训转移就业和城镇失业人员再就业；对城乡低保对象发放1个月生活补助共315万元，城乡低保对象、农村五保供养对象及重点优抚对象发放价格补贴共744万元；积极推进我县新型农村养老保险试点工作，全年共投入2,853万元开展相关改革。

4、深化医疗卫生体制改革。2011年全县参加农村合作医疗农民达到441,664人，其中财政补助五保户、低保户26,295人；农村独生子女52,578人；纯二女户11,442人；优抚对象370人；残疾对象3,476人参加新型农村合作医疗，共支付补助资金459万元。有效提高了城乡群众就医保障水平。积极支持医药卫生体制改革各项工作，拨付基层医疗卫生实施基本药物制度109万元、乡镇卫生院改造资金200万元、农村卫生站医生专项补助资金159万元，为人民群众提供便捷、经济、有效的医疗卫生服务。

5、继续加大教育投入。一是及时拨付免费义务教育补助资金3,788万元、困难家庭子女生活费434.2万元、职业学校助学金180.43万元以及农村家庭经济困难学生免学费资金70万元；二是继续做好中小学校舍安全工作，今年共支付校舍安全工程款381万元；三是继续做好农村义务教育债务化解工作,审核清偿农村义务教育债务共2,067万元；四是多方筹措落实资金2,600万元，全力推动教育强县强镇创建工作。目前，黄坌、杜步镇创建省教育强镇和秤架乡、大崀镇创建市教育强镇工作已经进入迎检阶段。

（四）突出创新改革，着力构建公共财政体系。

1、深化国库集中支付改革。进一步扩大集中支付范围，将国库专项资金、追加经费、非税收入等资金纳入集中支付系统，实现改革资金全覆盖目标。积极推进财政专户清理整顿工作，撤并财政专户10个，使财政资金更能集中、有效的管理。

2、“镇财县管镇用”改革成效显著。针对乡镇普遍存在财政收支矛盾突出、管理水平低下等方面的突出问题，以“县镇利益分配关系、预算管理权、资金的所有权和使用权、财务审批权”四个不变和有利于提高效率为基本原则，对全县13个镇(乡)实施“镇财县管镇用”的管理模式改革。通过改革，进一步加强镇级预算管理，完善镇级财政收支管理和监督体系，成效显著。

3、住房公积金的保障作用日益明显。2011年，住房公积金归集额为9,956万元。比去年同期增长41.96% 。职工提取住房公积金合计4,597万元，比去年同期增长33.75%，发放住房公积金贷款9,411万元，比去年同期增长34.83%，为402户职工解决部分住房资金。住房公积金不但为干部职工改善住房提供了支持和保障，而且对我县房地产市场的稳定健康发展、拉动税收增长起到积极的作用。

4、进一步强化政府采购管理。全年开展政府采购活动802次，采购预算金额为6,892万元，实际采购资金为6,521万元，节约资金支出372万元、综合节支率5.39%。

5、扎实推进财政监督工作。构建业务股室和专职监督机构协调配合、共同履行监督职责的财政大监督格局，组织开展了公共卫生、乡镇卫生事业费、地方公路建设专项资金跟踪检查以及“小金库”专项治理等工作，促进了财经秩序的进一步规范。

(五)认真办理人大建议意见和审计发现问题，提高民主理财、依法理财水平。

认真办理人大及政协的建议和意见。一是认真研究采纳县人大及政协对预算报告的审议建议和意见，把落实审议意见工作作为一项重点工作抓好，不断提高财政科学化、精细化管理水平。二是在办理建议和意见过程中坚持“实事求是、积极而为、高效务实”的工作思路，力求做到办理一件建议、解决一批类似问题、推动一个方面的工作，增强办理工作服务科学发展的实效，推动代表的“良策”变成实实在在的工作成果。2011年共承办县人大及政协会议代表、委员建议意见12件，建议所提问题已经解决或基本解决的共12件。

各位代表, 2011年我们坚持依法理财、科学理财、民主理财，实现了“十二五”的良好开局。同时，我们充分认识到我县财政工作依然面临不少困难和矛盾: 财政收入虽然保持平稳增长，但对部分行业和重点企业的依赖性仍然很大，财政增收基础还不够稳固；财政收入结构还不够合理,可供统筹安排的财力增加不多，税收占比有待进一步提高; 财政刚性支出范围不断扩大，预算平衡难度加大;财政支出结构固化、资金部门化、投入分散等问题仍然存在，财政统筹机制还不够完善，资金使用效益有待进一步提高等。对于这些问题，我们将认真听取各位代表的意见建议，创新工作思路，认真研究措施，切实加以解决。

二、2012年预算草案

2012 年是实施“十二五”规划承上启下的一年，也是落实“桥头堡”发展战略的破题之年。虽然经济发展长期向好的趋势没有改变，但发展的不确性、不稳定因素明显增多，财政工作机遇与挑战并存。收入方面，由于我县新增税源不多、税源单一、一次性税收比重大，影响相关主体税种收入的增长；房地产调控政策对财税收入产生的冲击将继续显现。此外，国家出台的结构性减税政策将一定程度影响财政增收。预计 2012 年财政增收面临的难度明显加大，财政收入难以实现较高增幅，将基本与经济增长的速度相适应。支出方面，贯彻国家调结构、扩内需、保增长、保民生各项决策部署，落实国家和省中长期教育改革和发展规划纲要、提高新农合和城镇居民医疗保险财政补助标准、加大水利建设投入、提高公职人员提高津补贴水平等各项政策，保障“三农”、科技、医疗卫生、社会保障和就业、保障性住房等重点支出，落实促进绿色转型发展等各项战略部署，都需要进一步加大财政投入。综合各方面因素分析，2012 年财政收支矛盾仍十分突出，必须审时度势、科学合理编制 2012 年预算。

    根据省、市对编制 2012 年预算的要求和“稳中求进”的工作总基调，今年我县财政工作指导思想是：贯彻落实县委十二届二次全会和十五届人大二次会议精神，以科学发展观为统领，以加快转变经济发展方式为主线,以加快转型升级，建设幸福阳山为核心任务，继续解放思想，坚持稳中求进，落实积极的财政政策，按照稳增长、扩内需、调结构、促改革、惠民生、保稳定的要求，创新理财观念，加快财政工作转型；着力优化收支结构，扩总量与提质量并举，切实保障和改善民生; 强化财政管理，着力提高财政资金使用效益，充分发挥财政职能促进经济平稳健康可持续增长，为推进“桥头堡”战略提供坚实的财力保障。

2012 年编制县级预算的基本原则是：坚持积极稳妥，实事求是；坚持应征尽收，加强收入征管；坚持量入为出，确保收支平衡；坚持厉行节约，控制一般性支出；坚持转变经济发展方式，支持转型升级；坚持民生优先，推进基本公共服务均等化；坚持城乡和区域协调发展，支持“三农”工作；坚持先行先试，支持社会管理模式创新；坚持深化改革，完善财政体制机制；坚持规范管理，提高资金使用绩效。

根据上述指导思想和原则以及我县经济发展具体情况,2012年全县一般预算安排建议如下：

（一）2012年县级一般预算收入安排51,673万元,比2011年收入实绩48,293万元增加3,380万元,增长7％。收入主要项目计划如下：

1、税收收入29,200万元,比上年收入实绩26,455万元增加2,745万元,增长10%。其中:国税5,148万元,比上年增加245万元,增长5%;地税24,052万元,比上年增加2,500万元,增长12%。

2、非税收入22,473万元，比2011年实绩21,838万元增635万元,增长3%。

2012年县级一般预算收入51,673万元,加上基金预算收入3,302万元,上级补助收入54,741万元,上年结余126万元,合计总收入为109,842万元。

(二)根据2012年县级收入安排情况,2012年县级财政总支出计划安排如下：

1、一般公共服务支出16,601万元,比上年(计划数，下同)增加4,895万元,增长42％,主要是提高公职人员津补贴水平及非税收入增收安排的专项支出等增支;公共安全5,177万元,比上年增加281万元,增长6％,主要是落实加强综治信访维稳工作经费增支。

2、教育支出27,505万元,比上年增加3,810万元,增长16％。主要是落实确保全省教育支出占财政支出的比重达到21%以上政策,以及提高教师津补贴水平而增支;文化体育与传媒支出435万元,比上年减支69万元, 下降14％,主要是减少非税收入安排的专项支出;科学技术支出345万元,比上年增加108万元,增长46％，主要是加大农业新品示范推广、农业技术推广的投入。

3、医疗卫生支出16,696万元,比上年增加2,455万元,增长17％。主要是医疗保险费增支667万元，城乡居民医疗保险增支844万元，基本公共卫生服务县级补助增支304万，普通门诊财政补助280万元等。

4、社会保障和就业支21,479万元,比上年增加5,326万元，增长33％。主要是提高离退休人员津补贴增支958万元, 优抚、五保、退伍兵安置增支493万元，城乡居民、村干部养老保险增支674万元等增支。

5、农林水事务支出9,980万元,比上年增加48万元，主要是加大对农村一事一议县配套资金投入。节能环保支出448万元，与去年基本持平；城乡社区事务1,450万元,比上年减少104万元, 下降7％，主要是减少“创卫”、“创文”等专项经费支出。

6、国土资源气象等事务支出1,050万元,比上年减支46万元, 下降4％;住房保障支出904万元,比上年减支691万元, 下降43％, 减支的主要原因是: 由于今年我县争取到1,873万元保障性安居工程地方债券资金而减少相应的年初预算安排。

7、资源勘探电力信息事务、商业服务业等事务、粮油物资管理事务及储备事务等支出584万元，比上年增支21万，增长3.7%;交通运输支出621万元,比上年增加398万元,增长178%，主要增加乡村道路硬底化资金300万元;其他支出2,729万元,减少161万元,下降6％,主要是进一步压减一般性财政支出,加大对民生领域和社会事业的支持力度。

2011年县级一般预算支出106,004万元,比上年计划增支16,271万元,增长18%。加上基金预算支出3,302万元,上解支出536万元,总支出为109,842万元,比上年计划增加16,277万元,增长17%。总收总支对比,收支平衡。

三、深化改革、开拓创新，圆满完成全年预算任务
    2012年县级一般预算收入增长7%，从增幅要求来看，压力的确没以往大，但我们清晰地看到盘子不同了，2006年每增加1个点对应的是110万元，而按2011年的基数，增加1个点就需要483万元，是5年前的4倍多，而且我们的非税收入比重依然过高(45.22%)。另外，由于我县被省确定为“生态发展区”，在保护生态环境，严格控制开发规模和强度的情况下实现生态和财政增收的“双赢”，是我们必须面对而且必须跨越的一大课题。因此我们绝不能掉以轻心，要充分估计面临形势的复杂性和严峻性，不断探索新形势下财政工作新思路，推动财政工作转型，更加注重财政收入质量，更加注重加强薄弱环节，更加注重保障和改善民生，促进财政持续平稳增长，为稳增长、扩内需、调结构、促改革、惠民生、保稳定提供有力保障。

(一) 进一步调整结构提升财政收支质量。

坚持把“聚好财”作为第一要务，不断做大财政蛋糕。在连续多年粗放式高增长之下，继续依靠较为单一的税源和非税收入来增加财政收入的路子已经难以为继，我们必须珍惜好时间换质量的宝贵机遇，大力落实财政收支结构调整，实现从量的增加到质的提升。经综合考虑，2012年县一般预算收入增长7%的目标是符合实际的，优化收入结构是必须的。在组织收入方面：一要坚持财税征管联席会议制度，及时掌握重点税源、重点行业的收入完成情况，提高组织收入的针对性。二要根据“向征管要税收”理念，更加注重规范征管,确保依法征收、应征尽收,不收过头税。三要彻底更新观念去抓好财政收入质量，抓住有利时机优化收入结构，开拓培植税源，降低非税比重。四要增强财政调控能力，按照综合预算管理的原则，把非税收入形成的可用财力统一纳入政府预算体系。在支出方面：一要牢固树立过紧日子的思想,继续落实厉行节约措施，大力压减“三公经费”等一般性支出。二要进一步优化财政资金配置，集中财力重点保障民生投入、重大建设项目和重点产业发展项目，发挥财政资金效益，加快推进经济社会各项事业发展。

(二) 进一步拓宽融资渠道，筹措发展资金。

政府工作报告中提出，努力推动我县“三基地一名城” 建设，实现绿色转型发展的目标。以现有财政资金投入，只能是杯水车薪，必须从投入与产出的角度考虑，注重财政资金引导和放大效应。一是通过县融资平台，引导金融资本和社会资金投入，多方筹措资金大力推进生产流通型项目建设，如县的白石水库、小水电技改等。如何根据本县实际放大(这些项目中央、省都有补助资金)、前置发展这些项目，因为这些项目在建期间能拉动建安营业税增长，进入生产经营期又可增加增值税、所得税等，且偿债风险较低(有上级补助资金支持)。二是着力整合资源。跳出传统重点依靠土地财政的思维，对已清理登记在册的行政事业单位资产进行挖潜，加大对无形资产收益的统筹力度，如国有股权、经营性资产等，做到资金和资产联动为融资工作提供保障。

(三) 进一步更新生财理念，积极争取上级资金支持。

认真研究省财政厅的机制体制调整和上级财政政策扶持着力点，争取更多支持发展和民生保障方面的资金。随着竞争性分配方式和激励型机制的重点实施，更多的资金通过这样的渠道进行分配。例如：上年我县竞争获得省第一批省级小型农田水利重点县建设项目资金4,800万元；争取到油茶产业带项目1,573万元，优质水稻产业带项目355万元等。根据省财政厅的发展规划，从2011年起五年内安排220亿元战略性新兴产业发展专项资金；未来10年安排1,000亿元带动全省投入3,000亿元以上，推动水利建设上新台阶；今年我省还将加大教育投入以及尝试发行地方政府债券工作等。这些资金大多数采取竞标和项目申报方式，我们能争取多少，关键要看我们的工作是否到位，我们将进一步加强与上级的沟通，及时了解可申报的项目资金情况，积极配合各相关部门做好申报工作。

(四) 进一步集中财力办好民生实事。

一要大力保障和改善民生。落实县政府承诺的“十件民生实事”及涉及群众切身利益民生工程建设的资金保障，尤其是要落实新农合和城镇居民医保补助提标、新型农村养老保险试点工作以及健全城乡低保标准与物价变动相挂钩联动机制等政策。二要落实好教育投入。积极筹措资金，加大投入力度，确保全省教育支出占财政支出的比重达到21.5%以上(2011年我县教育支出占比已达到省的要求，今年要完成的目标任务市暂未下达) 。三要坚持不懈抓好“三农”工作。着力推动社会主义新农村建设，以农民增收为核心，在资金、政策方面积极推动农业产业化发展；加大资金投入，提高农业综合生产能力，抓好水利基础设施建设；落实惠农政策，加强农村基础设施和公共服务，努力促进农业增产、农民增收、农村发展。四要增强贫困群众“造血功能”为着力点，突出抓好扶贫双到工作，切实帮助贫困群众尽快脱贫致富。

(五) 进一步深化改革, 提高财政科学化、精细化管理水平。

围绕加快转型升级主题，不断创新观念、创新手段，针对财政管理中的薄弱环节，积极推进财政改革。一要深化预算管理改革，不断总结和完善国库集中支付、部门预算、政府采购、“收支两条线”、“镇财县管镇用”和“村帐镇代管”等各项改革，打造阳光财政。二要抓住预算编制这一“核心”，推进零基预算改革试点，提高预算编制科学化精细化水平。三要进一步推进“公务卡”改革，完善公务卡管理办法，规范公务卡使用、报销和转账程序。四要推进财政支出绩效评价，选取部分对社会经济发展影响较大的财政专项资金开展第三方评价试点，提高财政资金使用绩效。

    (六) 进一步加强执行管理，提高资金使用效益。

一要强化资金监管。落实财政“大监督”工作机制，将监督工作贯穿到财政资金的分配、使用、管理、绩效考评等各个环节，确保财政资金的安全高效运行。二要配合人大、审计等部门的外部监督，对人大、审计等部门提出财政工作存在制度不完善、管理不规范问题，及时采取措施加以整改，防止屡查屡患，使落实整改的过程成为推动财政改革发展上水平。三要把好预算审核关和经费审核关，坚决压缩“三公经费”等各方面的非生产性支出。

(七) 进一步加强机关作风建设，提高执行力。

始终把干部队伍和作风建设摆到重要位置抓紧抓好，结合推进学习型、创新型、服务型机关建设，改变“重收入、轻管理、弱服务”的思想，切实解决干部队伍中存在“庸懒散软”的问题。开展廉政文化进机关活动和廉政风险防控管理工作，树立廉洁高效的机关作风，为全年财政目标任务的顺利完成提供保障。

各位代表，2012年，机遇与挑战并存，新形势新任务给财政工作提出了更高要求。我们一定在县委的正确领导下，认真执行本次会议做出的决议、决定，虚心听取各方面的意见和建议，继续抢抓机遇，进一步深化财税体制机制改革，着力促进经济发展方式转变和经济结构调整，着力保障和改善民生，为促进我县经济社会又好又快发展和社会和谐作出新的贡献！