阳山县2014年度财政决算报告
 

县人大常委会主任，各位副主任，各位委员：

        受县人民政府委托，我向县人大常委会提出2014年县本级财政决算报告，请予审议。

一、2014年公共财政收支决算情况。

2014年县本级公共财政总收入完成255,142万元，其中：公共财政预算收入完成47,888万元，上级补助收入155,811万元、地方政府债券转贷收入207万元、调入资金1,449万元，上年结转支出49,787万元。

2014年县本级公共财政总支出完成181,766万元，其中：公共财政预算支出完成180,500万元，上解支出613万元，债务还本支出653万元。

2014年县本级公共财政总收总支相抵，结转下年支出73,376万元，其中：上级专项资金结转下年支出73,249万元，结转下年预算平衡120万元，县净结余7万元。实现全年收支平衡。

        （一）公共财政预算收入决算情况。

        2014年，县本级公共财政预算收入完成47,888万元，比上年实绩增收3,140万元，增长7.02%，完成年初预算47,433万元的 100.96%（具体收入项目详见附表1）。非税收入占公共财政预算收入比重为40.82%，同比下降1.59个百分点，收入质量有所提升。公共财政预算收入决算数与县十五届人大五次会议报告预算执行数一致。

       （二） 公共财政预算支出决算情况。

  2014年县本级公共财政预算支出180,500万元，同比增支 21,183万元，增长13.3％，完成年初预算110,774万元的 163%。（具体支出项目详见附表2）。公共财政预算支出决算数与县十五届人大五次会议报告预算执行数一致。

         二、政府性基金预算收支决算情况。
　　 2014年政府性基金收入52,628万元（具体收入项目详见附表3），其中：上年结转支出收入23,518万元，当年收入7,798万元，上级补助收入21,312万元。2014年政府性基金支出15,795万元（具体支出项目详见附表4），结转下年支出36,833万元。

         三、财政预算收支决算平衡情况。

         2014年县本级公共财政总收入完成255,142万元，与县十五届人大五次会议报告预算执行数247,350万元相比增加7,792万元，增加的主要原因是省、市对帐时核增一次性专项追加6,343万元、县级调入财政周转金回收款统筹使用1,449万元。县本级公共财政预算总支出为181,766万元，与县十五届人大五次会议报告预算执行数181,007万元相比增加759万元，增加的主要原因是省、市对帐时核增上解支出106万元，债务还本支出653万元。总收总支相抵，结余73,376万元。

以上决算情况表明，2014年财政预算执行总体情况较好，财政决算实现了当年收支平衡，略有结余。

四、政府性基金收支决算平衡情况。

2014年政府性基金收入52,628万元，与县十五届人大五次会议报告预算执行数47,816万元相比增加4,812万元，增加的主要原因是省、市对帐时核增农田水利建设、教育等专项追加4,812万元。当年支出15,795万元，与县十五届人大五次会议报告执行数一致。收支相抵，结余36,833万元。其中：按规定结转下年省市专项资金32,427万元，县级结余4,406万元。

五、重点支出完成情况及效益

1. 以狠抓收入为目标，推动财政收入增长。

一是我们始终坚持以组织收入为中心，积极作为，狠抓财源建设和收入组织，常抓不懈，确保应收尽收，实现了财政收入稳步增长，收入结构持续优化；二是全力争取上级资金。2014年，上级共下达我县各项补助收入177，123万元，同比增加30，153万元，增长20.52%，有效弥补了县级财力不足，增强我县经济发展后劲。

2. 以改善民生为重点，不断增进民生福祉。

2014年县级支出结构体现了“保民生、保运转、保工资、促发展”的支出要求，用在与人民群众生活直接相关的教育、医疗卫生、社会保障和就业等方面的民生支出合计145,934万元，同比增支24,827万元，占公共财政预算支出比重为80.85％，同比提高4.83个百分点。维持政权运转的支出29,676万元，同比减支2,597万元，占比为16.44%，同比下降3.82个百分点。

一是关注“三农”发展，认真落实强农惠农政策。拨付直接补贴农民的资金共755.12万元，其中：种粮直补资金39.66万元，良种补贴565.46万元，购置农机补贴150万元；投入“一事一议”财政奖补资金886.25万元，支持72个村级公益事业项目建设；拨付高标准农田建设4,153.69万元，拨付农业救灾资金1,285万元，助推农业生产增效。

二是关注民生民利，不断完善社会保障体系。拨付再就业资金798万元帮助农村劳动力和下岗失业人员实现就业和再就业；五保供养标准提高到405元/人.月，支付五保供养资金1,366万元；发放新型农村养老待遇5,164万元，支付低保金2,342万元保障城乡低保群众的基本生活；拨付住房保障资金613万元用于保障性住房建设，改善低收入群众的居住条件。

三是关注社会事业，保障科教文卫协调发展。拨付山区和农村边远地区义务教育学校教师岗位津贴2,307.84万元，发放农村边远地区退休教师终身岗位津贴276万元；拨付城乡免费义务教育公用经费资金4,279.95万元，发放各类助学金1,068.5万元；拨付中小学校舍安全和创建省教育强县工程资金3,382万元。县级配套城乡居民医疗保险资金1,887万元；拨付资金455万元，全额补助五保户、低保户、农村独生子女、纯二女结扎户、优抚对象、重度残疾对象、孤儿共84,479人参加城乡医疗保险；城乡医疗救助1,618人次，支付救助金217万元；清理化解基层医疗卫生机构债务1,149万元，有效缓解“就医难”问题。

四是关注社会稳定，大力推进社会管理创新。落实计划生育奖励扶助政策各项资金337万元；拨付资金4,400万元支持镇村基层组织运转保障机制建设，确保7个生态发展镇的平均正常运转经费在160万元以上，113个贫困村、8个社(居)的办公经费均达到4万元；发放正常离任村干部补助248万元，并从12月起，按240元/月.人标准提高村干部补贴；筹措资金420万元，从10月起，公职人员住房公积金财政补助由原按应发工资总额的8%提高到12%，体现住房公积金的公平性，保障职工权益。
　　3．以改革创新为抓手，提高财政资金使用效益。

一是着力推进基本公共服务均等化。加大基本公共服务特别是教育与医疗卫生的投入力度，确保财政基本公共服务支出占比达到省核定的目标。2014年，全县基本公共服务支出88,307万元，同比增支10,789万元，增长13.92%，占公共财政预算支出48.9%。人均基本公共服务支出2,389元，增长11.76%。
　　二是不断完善预算执行管理。进一步完善部门预算从编制到执行的各项规定和管理办法，全面贯彻落实“八项规定”等相关精神，严格控制行政经费和一般性支出，确保“三公”经费得到有效控制。全县“三公”经费支出3,513.29万元，比2013年减少793.4万元，同比下降18.4%。

三是不断规范和完善政府采购各项制度。2014年共进行货物类电子竞价项目1,033宗，采购预算金额1,674.9万元，实际采购金额1,509.3万元，节约率为9.89%；小额建设工程竞价采购项目75宗，采购预算金额1,940.4万元，实际采购金额 1,744.2万元，节约率为10.11%。

4.坚持问题导向，认真落实人大决议和做好审计发现问题的整改工作。

认真研究落实县十五届人大四次会议对预算的决议、县人大预算工作委员会和人大常委会财经工委的审查意见，县人大代表也提出了许多宝贵的意见建议，包括促进财政收入稳定增长、加大基层社会事业和重点支出投入、建立全口径预决算制度等。县财政局进行了认真的研究和梳理，并在日常工作中积极落实。一方面，从2015年起，编制一般公共预算、政府性基金预算、国有资本经营预算、社会保险基金预算四本预算报送县人代会审议。同时，调整完善《预算报告》及表格的编制工作，提高预算草案的可读性和易读性。另一方面，认真办理县人大及政协的建议和意见，充分发挥财政职能作用，着力解决涉及人民群众切身利益的热点难点问题。2014年共承办县人大及政协会议代表、委员建议意见7件，建议所提问题已经全部解决，根据代表反馈情况，暂无不满意意见。
        认真落实审计发现的问题，切实提高整改实效。针对审计查出问题，县财政局深入剖析，逐项分解任务，认真做好整改工作。一是加强和改进预算管理，切实提高预算执行率和到位率，充分发挥财政资金使用效益，在确保资金安全的前提下，加快资金审核进度并及时办理资金拨付手续，减少资金滞留。二是为规范预算单位财务核算行为，在今年下半年全面实施财务核算信息集中监管改革工作，将支付环节的改革延伸到单位的预算执行环节，填补了现有国库集中支付监控的盲点，进一步制约预算单位违法违纪现象，减少单位打“擦边球”的机会。

       六、其他相关决算情况。

        2014年度财政决算数与年初预算数相差较大，主要是年初在编制预算时，难以预计上级追加安排的项目和金额具体多少，因而未能编列进年度预算。

        1.收入方面，2014年决算财政总收入307,770万元，比年初预算的187,957万元增加119,813万元，增收原因：一是公共财政预算收入增收455万元，二是上级补助收入（含一次性追加、基金预算补助收入）增加113,093万元；三是县本级基金预算收入增收4,486万元；四是新增国债转贷收入207万元；五是调入资金1,449万元，以及上年净结余123万元。

2.支出方面，2014年决算财政总支出为197,561万元，比年初预算的114,775万元增支82,786万元，主要是由于上级补助收入、基金预算收入增收安排的支出而增支。

3.年终结余方面，2014年年终结余资金数额较大的原因主要是：一是部分上级专项资金年底才追加下达，造成结余规模过大；二是财政资金拨款实行国库集中支付和报帐制度，部分项目单位由于主客观原因报账不及时，导致专项资金使用延迟。

主任、副主任、各位委员，2015年是新预算法实施的第一年，各项财政体制改革有序开展，县域经济整体上呈下行趋势，我县财政将面临严峻挑战，因此，主动适应经济发展新常态，做好今年的财政工作意义重大。我们将在县委、县政府的正确领导和县人大、县政协监督支持下，积极作为、务求实效，努力完成全年收支预算和各项工作任务！